Controlar o prazo médio de pagamento e recebimento é fundamental para fazer uma gestão eficiente de qualquer negócio. E um dos grandes problemas para toda administração é conseguir conciliar as entradas e saídas com um saudável fluxo de caixa.

Existem empresas que recebem pagamentos via cartão de crédito em 80% ou 90% das vendas. Nesses casos, além de acompanhar se a administradora do cartão vai realizar os depósitos na data correta, é preciso verificar se os valores estão corretos e se todos os procedimentos estão dentro dos trâmites.

A boa notícia é que hoje já existem softwares capazes de automatizar todo esse processo em questão de minutos e gerar informações totalmente confiáveis sobre o repasse das quantias.

Se você quer entender mais sobre a importância de analisar o prazo médio de pagamento e recebimento e como a tecnologia pode ajudar nesse processo, continue a leitura!

O que é prazo médio de pagamento e recebimento?

Para entender o que é e como funciona esse fluxo, é preciso compreender como o dinheiro entra e sai do seu empreendimento. É importante identificar, por exemplo, o tempo transcorrido desde o momento em que uma mercadoria é comprada e armazenada no estoque até a hora em que é vendida para o consumidor final. Afinal, você primeiro paga o fornecedor e somente depois recebe o valor da revenda.

Para facilitar, vamos a um exemplo prático. Imagine que uma loja de materiais de construção tem o valor de R$1.000 reais disponível como capital de giro e compra 80 sacos de cimento por R$12,50 a unidade.

Vamos supor que, em uma semana, todos esses itens são revendidos pelo valor de R$15 reais, mas apenas 30 deles são pagos à vista. O restante é quitado em um prazo de 60 dias.

Nessa situação, o empreendimento tem a expectativa de receber R$750 reais em 2 meses, e o novo capital de giro passa a ser de R$450.

É nesse momento que entra o prazo médio de pagamento e recebimento. Ele aponta o tempo que o dinheiro demora para chegar até a empresa e quantos dias são necessários para de fato pagar um fornecedor. Quanto mais otimizado for esse ciclo, melhores serão as chances de obter sucesso na negociação com os fornecedores e de manter a saúde financeira da empresa.

Como funcionam os cálculos?

Fazer os cálculos do prazo médio de pagamento e recebimento pode parecer complexo, mas é mais fácil do que parece. O primeiro ponto a se ter em mente é que o ideal é manter sempre o número obtido no cálculo do pagamento maior que o número obtido no cálculo do recebimento. Confira mais detalhes na sequência!

Para o pagamento

Qual é o tempo aproximado que a sua loja leva para pagar os fornecedores? Para saber qual é o prazo médio de pagamento, é preciso fazer alguns cálculos.

Voltemos novamente ao exemplo da loja de materiais de construção. Vamos supor que o fornecedor de cimento concedeu 50 dias de prazo para o pagamento de R$1.000 reais. Por outro lado, a empresa de tijolos deu 45 dias para pagar R$2.000 e a de tinta fechou o valor de R$1.500 em 60 dias. Vamos aos cálculos:

PMP = (1.000 x 50) + (2.000 x 45) + (1.500 x 60) ÷ 1.000 + 2.000 + 1.500

50.000 + 90.000 + 90.000 ÷ 4.500

230.000 ÷ 4.500

PMP = 51,11

Aplicando a fórmula, é possível observar que o prazo médio de pagamento (PMP) é de 51 dias. Importante: quanto maior esse número, melhor para o empreendimento.

Para recebimento

Ao contrário do PMP, no caso do recebimento, o importante é chegar ao menor número possível, pois é isso que otimiza o fluxo de caixa. Vamos novamente ao exemplo.

Como mencionado anteriormente, 50 sacos de cimentos foram revendidos em um prazo de pagamento de 60 dias, travando R$750 do capital de giro. Além disso, os tijolos foram negociados em R$3.000 em um prazo de 15 dias. Já as tintas foram vendidas em um prazo de 20 dias no valor de R$2.000. Vamos aos cálculos!

PMR = (60 x 750) + (15 x 3.000) + (20 x 2.000) ÷ 750 + 3.000 + 2.000

45.000 + 45.000 + 40.000 ÷ 5.750

130.000 ÷ 5.750

PMR = 22,60

Ou seja, o prazo médio de recebimento (PMR) nesse caso é de 22 dias.

Viu como não é difícil? Mas é preciso deixar claro que esses exemplos são muito simples, e não dimensionam a realidade do que acontece na maioria dos empreendimentos, que lidam com um volume muito maior de transações.

Por isso, a tecnologia é cada vez mais uma ferramenta fundamental para minimizar os erros e garantir a saúde financeira dos negócios.

De que forma a tecnologia pode facilitar esse processo?

Como você viu, a maneira mais eficaz de se chegar aos números de prazo médio de pagamento e recebimento é contando com um software eficaz. Mas a tecnologia pode ajudar o gestor de diversas outras maneiras. Uma delas é oferecendo uma maior previsibilidade dos acontecimentos.

Além disso, um software de controle financeiro automatiza os processos, disponibiliza as informações na hora em que o usuário deseja, ajuda a chegar em resultados financeiros melhores, diminui o retrabalho e oferece muito mais segurança para todos os dados compartilhados na plataforma.

Como a CISS pode ajudar o seu negócio?

O CISSPoder é um software robusto que auxilia o gestor em todo controle da vida financeira da empresa. Além disso, atrela as obrigações legais, fiscais e contábeis do negócio, o que é um alívio para o gestor que precisa lidar com toda a burocracia existente em nosso país.

Por meio dos relatórios gerenciais, é possível adotar ações que vão refletir diretamente no faturamento do empreendimento. Os recursos e módulos são voltados para que o usuário tenha a certeza de que está analisando os dados corretamente. Assim, fica muito mais fácil manter as obrigações em dia e cumprir com o que foi acordado com o fornecedor ou cliente.

Se você deseja ficar à frente da concorrência e trabalhar de forma muito mais eficaz e otimizada, tenha a tecnologia como aliada. Ao apostar em um software desenvolvido especialmente para o seu negócio, você não apenas melhora o prazo médio de pagamento e recebimento, como também consegue fazer os melhores negócios, ficar em dia com a legislação e controlar a inadimplência.

Gostou do nosso texto sobre prazo médio de pagamento e recebimento? Quer conhecer mais sobre os benefícios de contar com o CISSPoder na sua loja? Acesse o nosso site e descubra como podemos ajudá-lo!